一张新卡，先后转了两次利息和利息税分别是5毛钱，然后又给银行办卡的人支付了4毛钱，卡上还剩一毛钱余额的，这些都怎么做账啊

小丸子???? 追问

2019-05-30 16:48

对，是公司用的个人卡

bamboo老师 解答

2019-05-30 16:52

转入的时候
借：其他应收款——个人卡
贷：银行存款
支付利息的时候
借：财务费用
贷：其他应收款——个人卡
支付办卡人费用的时候
借：财务费用
贷：其他应收款——个人卡

小丸子???? 追问

2019-05-30 17:30

转给银行办卡的人不能用其他应收款吧

小丸子???? 追问

2019-05-30 17:31

是付了办卡费的

bamboo老师 解答

2019-05-30 17:35

这个付的钱不是从卡上支付的么？

小丸子???? 追问

2019-05-30 18:03

是的啊

bamboo老师 解答

2019-05-30 18:04

那减少这张卡上的金额是正确的啊

小丸子???? 追问

2019-05-30 18:05

结息税分别转了两次，每次都是0.5元，然后又扣了办卡费0.4元最后卡上余额是0.1元

小丸子???? 追问

2019-05-30 18:07

那不是其他应付款吗

bamboo老师 解答

2019-05-30 18:07

转入的时候
借：其他应收款——个人卡 0.5
贷：银行存款 0.5 
借：其他应收款——个人卡 0.5
贷：银行存款 0.5
支付利息的时候
借：财务费用  0.5
贷：其他应收款——个人卡 0.5
支付办卡人费用的时候
借：财务费用 0.4
贷：其他应收款——个人卡 0.4

小丸子???? 追问

2019-05-30 18:07

其他应收款，以后不还是要收回来的？

bamboo老师 解答

2019-05-30 18:08

现在还剩下一毛 以后销卡的时候转入银行存款就好了啊 平的啊
另外的0.9都计入了财务费用

小丸子???? 追问

2019-05-30 18:10

但是银行回单里面显示的只付了0.4啊，那0.5就没有显示付款啊

bamboo老师 解答

2019-05-30 18:15

您对账单上没有没0.5

小丸子???? 追问

2019-05-30 18:16

这是从期初开始的

小丸子???? 追问

2019-05-30 18:16

最开始就是这几笔业务，然后卡上有0.1的余额就开始用卡了

bamboo老师 解答

2019-05-30 18:32

期初的话 也应该在对账单明细上体现啊

小丸子???? 追问

2019-05-30 18:33

这个就是从银行单子期初查出来的

bamboo老师 解答

2019-05-30 18:41

那0.5在账上有流水么