老师，我们是小规模一个季度报一次增值税和企业所得税，那我做账是按季度做还是一个月一个月分开做？就是三个月一起做主营业务收入，还是分一个月一个月做

四毛呀 追问

2019-05-30 16:04

就是生成报表的时候按季度生成就可以了是吧

四毛呀 追问

2019-05-30 16:09

老师，你上次说这个缴纳增值税的分录是会自动结转的吗？就是凭证是不用我录入的，结转就自动生成了？

逸仙老师 解答

2019-05-30 16:15

是的，报表按季度生成

逸仙老师 解答

2019-05-30 16:16

你用的什么财务软件啊

四毛呀 追问

2019-05-30 16:20

金蝶精斗云

四毛呀 追问

2019-05-30 16:42

老师，这个其他应收款-个人社保是在借方，那对应的科目应该是什么？才能平是在发工资那吗？

逸仙老师 解答

2019-05-30 16:54

那是可以自动结转增值税的分录的

逸仙老师 解答

2019-05-30 16:54

贷应付职工薪酬，同学

四毛呀 追问

2019-05-30 16:55

是这里吧

四毛呀 追问

2019-05-30 16:56

不是对应科目，应该说是在发工资那，也要有一个其他应收款-个人社保在贷方

四毛呀 追问

2019-05-30 16:59

这两个凭证对吗

逸仙老师 解答

2019-05-30 17:07

会计分录是正确的，同学

四毛呀 追问

2019-05-30 17:21

长期借款的话，要付利息利息的分录怎么写对了，计提工资那里的应付职工薪酬，是应发工资？不是实发工资

逸仙老师 解答

2019-05-30 17:32

同学，哪有长期借款了

逸仙老师 解答

2019-05-30 17:32

计提的就是应发工资，最后要和实发工资调整一致

四毛呀 追问

2019-05-30 17:37

这里问的意思是。就是说这里的应发工资，计提的，应发工资，是包括社保的，还是不包括社保的。因为你发工资的时候有一部分是个人社保。剩下的才是有点行存款发或者库存现金发，不是吗。长期借款是上次有那个银行贷款那个。

逸仙老师 解答

2019-05-30 18:00

应发工资是包括社保金额的

四毛呀 追问

2019-05-30 18:07

包括个人社保咯

逸仙老师 解答

2019-05-30 19:40

是的，个人和公司部分都包括的