老师你好，比如说这个月，有进项认证了，但是没有销售，我这块儿用不用给他计提。然后呢，如果说下个月我有销售。这块儿实际抵减这块儿我还做不做分录，在一个就是交税的时候再怎么给他处理。麻烦老师能告诉我一个正确答案。

surprise 追问

2019-05-30 14:57

4月份有进项税额170元，在4月30日还用计提加计抵减分录？

surprise 追问

2019-05-30 14:59

在5月份有销项税额180元，那么还需要怎么做分录？这两个月是连在一起的   要如何处理分录？

郭老师 解答

2019-05-30 15:03

符合要求的就可以加计抵减
五月需要交税吗
做账按月做

surprise 追问

2019-05-30 15:22

5月份不用交税,那用不用做会计分录  180-170-17=-7元， 就不知道象这种情况如何做帐务处理?

郭老师 解答

2019-05-30 15:25

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
应交税费，应交增值税，销项贷，
应交税费，应交增值税进项