老师你好我们自己开的农产品收购发票，我购进原木分录为借原材料-原木4588252.83 应交税费应交增值税进项税额 5184725.7×13%/1.13=596472.87 贷库存现金 5184725.7 这里的增值税进项我是按照投入产出法的当期允许抵扣农产品进项税额公式 :当期购进农产品数量原木6733.41×平均买价770×13%/1.13=596472.87这是我们填的税局规定投入产出法计算表公式都是确定的。老师我想问问我这个购进原木分录是按照税局规定的投入产出法计算表计算进项税额还是这样拿 5184725.7×13%=674014.341

文老师

职称：中级职称

2019-05-30 11:55

您好，您购进的时候，根据发票的金额，是借原材料-原木贷库存现金等，通过投入产出发计算进项税额，冲减成本，借应交税费-应交增值税（进项税额)借主营业务成本负数

精选问题

有一个公司去年夏天成立的，到现在没做过个税申报问

厉害你如果有在税务局备案过，你就去问一下税务局，看要不要罚款，然后是需要补申报的。答
公司发生的研发费用费用化的我直接计入管理费用问

您好，需要通过研发支出-费用化支出，再结转的呢。答
老师库存商品赤字怎么调整还有银行存款也有赤字问

你好！你计入营业外收支算了答
外资企业变更法人，一定要法人兼董事长吗问

外资企业法人要求通常包括以下几个方面： 1. 必须是法人型企业，采取公司形式，由法定代表人或董事会负责企业的经营管理。 2. 法定代表人可以由董事长或经理担任，经理需由董事会聘任，负责企业实际经营。 3. 在中国，为了更好地管理企业，董事长不一定由外国投资者本人担任，公司成立董事会后可以按公司法规定选出董事长。 4. 出资者本人也可以不实际参加管理。答
老师上个月已计提的所得税费用下个月又退回企问

你好，是税务给退回了吗？还是不用缴纳？答

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