老师，调整去年损益，借以前年度损益调整，贷营业外收入，可以吗

娟好＠静秀 追问

2019-05-29 12:56

就是为了平账

bamboo老师 解答

2019-05-29 12:59

那您营业外收入也不会平的啊 增加了

娟好＠静秀 追问

2019-05-29 13:00

那怎么做，就是发现报表不平

bamboo老师 解答

2019-05-29 13:00

什么原因报表不平的 要查原因的

娟好＠静秀 追问

2019-05-29 13:02

就是差这个分录的数，资产总数777020，所有者权益负责数776020，就是这个分录不知道哪里出错了

bamboo老师 解答

2019-05-29 13:03

您把科目余额表截图看看

娟好＠静秀 追问

2019-05-29 13:09

发不了，科目余额表是平的，你就看我那个分录对不对

bamboo老师 解答

2019-05-29 13:13

您有以前年度损益调整科目没有平啊

娟好＠静秀 追问

2019-05-29 13:15

怎么平？就是差这个13420.63这个数

bamboo老师 解答

2019-05-29 13:16

借:以前年度损益调整
贷:利润分配_未分配利润

娟好＠静秀 追问

2019-05-29 13:18

还要做这个分录吗？我以为系统回自动结转，那为什么科目余额表是平的？

bamboo老师 解答

2019-05-29 13:19

您科目余额表以前年度损益调整还在贷方啊 没有平吧

娟好＠静秀 追问

2019-05-29 13:23

下面合计数不是借贷方都平了吗？老师，还有，为什么调账时，做的分录借：以前年度损益调整，贷：营业外收入，现在你说借以前年度损益调整，贷未分配利润，那以前年度损益调整都在借方了？

bamboo老师 解答

2019-05-29 13:25

您什么业务调帐的
以前年度损益调整 跟营业外收入科目都是损益类的 您做了这边分录跟没有做一样 借减少 贷方增加

娟好＠静秀 追问

2019-05-29 13:29

就是之前会计11月份在系统开账，发现资产总数比负责所有者权益总数多13420.63，她在12月就做了这个分录，系统结转报表发现还是不平，都不知道怎么搞？

bamboo老师 解答

2019-05-29 13:30

资产总数比负责所有者权益总数多13420.63 这个要查原因的 不是随便就做账务处理的
而且做的这笔分录 没有任何意义

娟好＠静秀 追问

2019-05-29 13:46

就是查不到原因，老师，请教我怎么做？只有最后一次提问了

bamboo老师 解答

2019-05-29 13:50

这个要看您当期的科目余额表  看这个数字是当期才有的 还是前面月份也有累计的
如果累计的话 就要往前面查 如果没有累计的话 看是哪个科目有错误 一般是会在损益类科目