1.给客户的返款怎么做分录，给平台的股东返款又怎么做？ 2.公司股东，也在这里上班，平时发放的工资是算工资薪金还是什么？还有就是给她们销售提成又应该计入什么科目？

朴老师 解答

2019-05-29 11:06

你之前计提了吗？是今年的吗

朴老师 解答

2019-05-29 14:18

1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

Positive 追问

2019-05-29 11:01

这个工资是前几个月的单据了，这会再做凭证，我可以直接计入管理费用-工资薪金，贷银行存款吗？

Positive 追问

2019-05-29 11:08

是今年的，之前什么都没有做，刚刚买的系统，把之前的凭证都录取电脑。

Positive 追问

2019-05-29 11:55

还有就是社保的问题，有的是自己承担，有的是公司承担，分录应该怎么体现，怎么做分录