申报企业所得税汇算时，填写职工薪酬支出纳税调整明细表里面的实际发生额是不是一定会和18年一整年工资个税申报总额一致？

cr.cr 追问

2019-05-29 08:42

还有个问题就是企业应纳税所得额小于100万，可以享受小微企业所得税优惠政策是吗？

暖暖老师 解答

2019-05-29 08:43

还有从业人士小于100，资产总额小于1000万合计

cr.cr 追问

2019-05-29 08:46

这些都符合，但是我在报所得税汇算时我们的应纳税所得额是69万，应缴纳的所得税额是多少？我的公式是
69*50%*20%=6.9万元   老师我算的对吗

暖暖老师 解答

2019-05-29 08:47

你的额计算式正确的

cr.cr 追问

2019-05-29 08:49

那电子税务局自动带出来的减免所得税额应该是10.35万，为什么实际带出的数字是3.17万呢？

暖暖老师 解答

2019-05-29 08:50

小微企业18的税率是10

cr.cr 追问

2019-05-29 08:54

老师我没有搞清楚计算公式应该是什么样子    麻烦你给我说一下吧
所得额是6 9万，电子税局减免所得税是多少？我实际应该交多少？我已经预交了2万。谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-05-29 08:56

69*50%*20%=6.9万元 这个计算就是对的

cr.cr 追问

2019-05-29 08:58

那电子税局应该减免多少？
现在我应该一共交6.9万
但是税局显示我实际一共应该交所得税14万，之前预交了2万，现在我还得交12万

cr.cr 追问

2019-05-29 08:59

税局显示我应该交17万，减免3万，还得交14万   然后预交2万，现在再交12万      
和我的6.9万不符    想知道哪里出现问题了

暖暖老师 解答

2019-05-29 09:01

你选择了小微企业的优惠了吗？

cr.cr 追问

2019-05-29 09:02

我选择减免所得税优惠明细表了，这个表自动带出的数据是减免3万

暖暖老师 解答

2019-05-29 09:04

这个系统自动计算是没错误的

cr.cr 追问

2019-05-29 09:06

那老师告诉我   我要享受小微企业的优惠哪些表上必选的，我看看我是不是少选表了导致减免错误

暖暖老师 解答

2019-05-29 09:12

基础表里有一个小微企业勾选，减免税额表也要填写