老师，我公司是主营汽车吊租赁的，融资租入的，每台都配司机给修地铁的按时计费干活。汽车吊折旧费用和付给司机的工资我计入成本类科目，营业成本-固定资产折旧，营业成本-职工薪酬。我不知道什么时候才结转，月末需要结转到主营业务成本吗？

🍀～🐳～🌻 追问

2019-05-28 14:09

老师，分录怎么写呢？

陈诗晗老师 解答

2019-05-28 14:10

借：营业成本
贷：累计折旧
应付职工薪酬 等

🍀～🐳～🌻 追问

2019-05-28 14:18

老师，这是计提折旧和工资的我知道。如果发生租赁收入，那么结转成本借：主营业务成本  贷：营业成本-折旧费  营业成本-工资 是这样吗？营业成本是我自己增加的成本科目

陈诗晗老师 解答

2019-05-28 15:04

同学，你租金是
借，银行存款
贷：其他业务收入
月末计提
借：其他业务成本
贷：累计折旧
应付职工薪酬

🍀～🐳～🌻 追问

2019-05-28 15:31

老师，我们主营是这个，是不是就把其他业务成本改成主营业务成本呢？

陈诗晗老师 解答

2019-05-28 17:47

是的，同学，
你出租属于其他业务，而不是主营