我们公司收到普票已入成本，是18年的银行付的，现在跨年了要求对方退一部份款，对方要求我们把去年的票退回去，他们重新开一张票，然后退差额怎么账务处理

小小的梦想 追问

2019-05-28 13:14

是去年的

小小的梦想 追问

2019-05-28 13:18

就是这样的，比如说去年开给我们5万的票，我们入账了也付款了，今年把票退回去，对方给我们重开一张3万的票，然后退2万给我们

郭老师 解答

2019-05-28 13:27

对方红冲2万的发票就可以，你红冲库存，银存

小小的梦想 追问

2019-05-28 13:29

可是我们已经把原票给对方寄过过了，对方要重新开一张今年的票给我们，我们没有入库，是服务费直接进的成本

郭老师 解答

2019-05-28 13:30

红冲五万然后做三万，以前年度损益调整

小小的梦想 追问

2019-05-28 13:31

一张5万的票他也不可能只开2万的红字票呀

小小的梦想 追问

2019-05-28 13:34

都用以前年度损益调整是吗，那今年进账2万就不做账务处理直接把回单附在调整的后面吗

郭老师 解答

2019-05-28 13:37

先红冲五万然后做个三万的
没让你红冲两万
不是按你们的要求来了？
借以前年度损益调整贷银存3万
借银存5万贷以前年度损益调整5
借以前年度损益2贷利润分配