我3月份的利润总额是盈利12万，4月份申报企业所得税时用18年亏损17万弥补就没着上税，我只是二季度数据又出现盈利，但是报表上本年累计利润总额就是包括一季度盈利数据的，那我第二季度申报所得税怎么申报啊，18年度还有5万多可以弥补，所得说怎么交

maize老师 解答

2019-05-28 11:55

第2季度也是看的是1-6月这个数据，你这个总体是盈利吧，就需要看你之前还有没亏损可以弥补了，要是没有，又是盈利那就需要交税了

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-28 14:40

那如果1-6月的利润总额，是多少就按那个交吗？一季度也要一起吗？

maize老师 解答

2019-05-28 14:40

那如果1-6月的利润总额，是多少就按那个交吗？是的，要是之前一季度交过，会减除这个预缴的金额

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-28 14:43

一季度本来是盈利的，就拿18年亏损弥补了，

maize老师 解答

2019-05-28 14:44

这个弥补亏损还是之前年度啊，反正你季度预缴就看的是1-本季度最后一个月，税局设计表就是这样，上面不是写本年累计数啊

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-28 14:51

反正就是利润表的累计利润总额交所得税，

maize老师 解答

2019-05-28 14:52

不是还可以减除弥补亏损之后再交

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-28 14:57

哎，老师，我们可亏死了，费用不多，房开付给我们的预付款，又必须要开票，所以白白交税，又享受不到优惠

maize老师 解答

2019-05-28 15:01

要是有费用发生就先你们实际发生先入账，后面可以补发票

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-28 15:54

有点多啊，1季度就盈利12万，5月又开了几十万票，我成本暂估85

maize老师 解答

2019-05-28 16:31

那没办法，没有费用发生那就只能多交了

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-28 17:22

老师，
这样说吧，我上年度亏损17万，19年1季度盈利12万，就用上年亏损弥补了，没上税，
如果2季度累计利润总额24万的话，该交多少税呢

maize老师 解答

2019-05-28 17:28

24-上年弥补亏损-要是一月有预缴减除预缴

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-29 08:43

一季度没交税，如果二季度累计盈利24万，就是减上年亏损17万，就是7*25%交税了，
反正就不管一季度了，只管累计金额就行了，
就这个问题，纠结症个几天，将就着要跟老大说

maize老师 解答

2019-05-29 08:46

是的，是这么看，你看的是累计数