送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-05-27 16:23

你好,借;以前年度损益调整,贷;应付职工薪酬

Phantom 追问

2019-05-27 16:41

影响当年利润表,年底汇算清缴怎么办?

邹老师 解答

2019-05-27 16:42

你好,汇算清缴按调整之后的数据申报

Phantom 追问

2019-05-27 16:45

你是说把这一部充抵的数调出?

邹老师 解答

2019-05-27 16:47

你好,不是调出,而是增加本来的工资金额

Phantom 追问

2019-05-27 17:11

汇算清缴工资总额可以包含上年度已发工资部分?

Phantom 追问

2019-05-27 17:13

也就是说,上年未计提的工资,下年能充当费用?

邹老师 解答

2019-05-27 17:17

你好,上年未计提,但是属于上一年的,是可以计入上年费用核算的

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相关问题讨论
您好,理论上不可以,需要通过应付职工薪酬科目
2020-05-05 12:59:30
您好 应该先计提 然后缴纳
2019-10-18 20:11:08
您好,规范操作是要计提的,如果不计提直接记入管理费用也行。
2017-04-21 18:23:29
你计提时候借管理费用 贷其他应交款 缴纳时候就应该是借其他应交款 贷银行存款了 如果重复进入了就红冲
2015-10-15 08:46:47
同学你好,是需要计提;需要分明细计提;
2022-02-22 11:01:37
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