老师小规模公司收到的这份缴费单应该如何做分录？我做的是内账

陆 追问

2019-05-25 09:36

工业

邹老师 解答

2019-05-25 09:36

你好，借；制造费用，贷；银行存款等科目

陆 追问

2019-05-25 09:42

制造费用是 110+59.7的总数吗

邹老师 解答

2019-05-25 09:43

你好，水电费计入制造费用核算，物业费计入管理费用核算

陆 追问

2019-05-25 09:45

那老师，三月份交的款，支付一二月份的和月份是不关事的是吗？

邹老师 解答

2019-05-25 09:46

你好，你之前1  ，2 月份有做计提费用分录？

陆 追问

2019-05-25 09:47

还有老师，购入二手的空调放在会议室  价格2000 没有开发票   内账计入管理费用可以吗？

邹老师 解答

2019-05-25 09:48

你好，内账可以计入固定资产，或者一次性计入费用

陆 追问

2019-05-25 09:52

一次性计入费用是直接放入制造费用吗？我刚来一个星期，公司刚开两年左右以前没有登记过账，这里购入的材料也没有盘点或者核算过，老板说买了一般都是要用的了，所以采购的材料我也一起放入制造费用-修理费科目了

陆 追问

2019-05-25 09:55

老师，我从五月份做回头，那以前需要计提的我还要计提吗？

邹老师 解答

2019-05-25 09:55

你好，物业费计入管理费用，水电费计入制造费用
采购的材料通过原材料核算

陆 追问

2019-05-25 10:03

原材料后期需要领用 我不知道他领用多少和什么时候用

邹老师 解答

2019-05-25 10:05

你好，领料有填写领料单，上面会记载时间，领用数量信息啊

陆 追问

2019-05-25 10:07

没有人管库存啊

邹老师 解答

2019-05-25 10:11

你好，那就是你单位这方面的制度不健全造成 的

陆 追问

2019-05-25 10:14

对，所以现在我做账也很难下手需要老师指点下我

邹老师 解答

2019-05-25 10:15

你好，需要健全领用材料方面的制度，每次领料需要填写领料单，这样才知道时间，领用数量信息的

陆 追问

2019-05-25 10:20

可是一时半会解决不了这个问题，那我还能做点什么吗

邹老师 解答

2019-05-25 10:21

你好，现在存在的就是这个问题，只能是从这方面健全制度的

陆 追问

2019-05-25 10:26

怎么健全好？全部盘点一遍吗？

邹老师 解答

2019-05-25 10:30

你好，就是平时领用材料必须按规定填写领料单，载明日期，领用材料名称，数量，单价，金额信息