老师:所得税汇算清缴表，A105050中账载金额填本18年计提的工资金额5000，实际发生额填本年发放的金额5000，如果发放了17年的工资12000，那实际发生额=5000+12000对吧？税收金额填17000对吧

江 追问

2019-05-24 18:13

老师，那就是17的工资在汇算清缴前没有发放，之后发放了，也不能在18年的税前扣除了

月月老师 解答

2019-05-24 19:23

你好，是这样的。