老师你好，我2018年取得2017年的费用发票，在2018年已经计入以前年度损益调整了，那请问2018年我做企业所得税汇算时应该在哪填列呢？

???? 寻梦???? ???? 追问

2019-05-24 15:09

你好，老师。2017年汇算清缴没有扣除我2018年取得那笔2017年的费用发票，2018年利润表我是在净利润下面增加一行加上”以前年度损益调整“。那请问2018年的所得税汇算是不用填列吗？

小杨老师 解答

2019-05-24 15:12

那你18年所得税汇算清缴的时候可以填列扣除的

???? 寻梦???? ???? 追问

2019-05-24 15:20

请问是在A105000纳税调整表项目明细表42行其他填列吗？那A104000期间费用明细表是否需要按对应的没有填写呢？

小杨老师 解答

2019-05-24 15:24

其实你可以根据那笔以前年度损益调整的业务，把他当成18年的业务，该计入什么费用就计入什么费用来列示