如果以前年度的费用的进项税应转出的 忘了转出 接下来要怎么做呢？

阳光 追问

2019-05-24 09:52

不用通过以前年度损益吗？

暖暖老师 解答

2019-05-24 09:59

跨年度了就需要用

阳光 追问

2019-05-24 10:14

借：以前年度损益    贷：应交增值税-进项税转出      借：应交增值税-进项税额转出   贷：应交增值税-未交增值税    这样对吗？   以前年度是亏损不涉及所得税

暖暖老师 解答

2019-05-24 10:15

嗯，你的会计分录是正确的

阳光 追问

2019-05-24 10:21

这样是不是要缴滞纳金呢？

暖暖老师 解答

2019-05-24 10:21

滞纳金的你单独写一个分录，也是要以前年度的

阳光 追问

2019-05-24 10:36

滞纳金是自己计算然后在本月单独缴纳？

暖暖老师 解答

2019-05-24 10:45

是系统里带出来的数字

阳光 追问

2019-05-24 15:24

那是要更改错的那个月申报增值税的报表才可？

暖暖老师 解答

2019-05-24 15:33

不用，拿着你直接申报看看

阳光 追问

2019-05-24 17:58

直接申报的话   就是在本月转出进项税了吧    那滞纳金就不是从错的那个月开始算了  这样也可以吗？

暖暖老师 解答

2019-05-24 19:45

不拿滞纳金如果体统不提醒