汇算清缴中，职工薪酬支出，里面的账载金额是什么意思，一、工资薪金支出是指实际工资还是扣完个税，五险一金的工资呢

EE 追问

2019-05-23 18:19

那应发工资就是包含了个税跟五险一金是吗，那实际账载金额跟实际发生额填的数据是一样的吗？

bamboo老师 解答

2019-05-23 18:26

应发工资就是包含了个税跟五险一金的
实际发生金额跟一般是应付职工薪酬借方金额

EE 追问

2019-05-23 18:44

但是下面还需要填社保跟公积金的金额，这样加起来合计就重复了

bamboo老师 解答

2019-05-23 18:47

工资跟社保和公积金要分开填写
您应付职工薪酬科目下没有设置二级科目么

EE 追问

2019-05-23 18:49

我是这样填的

bamboo老师 解答

2019-05-23 19:20

这是发放的时候 计提的时候呢

EE 追问

2019-05-24 09:40

这是计提的时候

bamboo老师 解答

2019-05-24 09:43

那您按照计提的填写 下面填写的是单位承担部分

EE 追问

2019-05-24 11:42

你好，我还是有点没搞清楚，按我的计提跟发工资凭证，我的账载金额跟实际发生额要怎么填，能列出来给我看下吗？谢谢

bamboo老师 解答

2019-05-24 11:44

帐载金额 89242.25   实际发生金额 89242.25 税收金额 89242.25

EE 追问

2019-05-24 11:51

我还有个疑问啊，工资薪金填了这个金额后，下面还有社保，跟公积金的金额要填，最后面还有个合计，如果我这样填的话，合计就多了因为89242.25里面也包含了公积个人缴的社保跟公积金

bamboo老师 解答

2019-05-24 11:55

您单位的社保公积金不是在管理费用——社保费下单独列示么？

EE 追问

2019-05-24 12:10

是啊，不过这张表格填了工资薪金支出，下面还有社保跟公积金数据的填写

EE 追问

2019-05-24 12:11

bamboo老师 解答

2019-05-24 12:17

那您计提单位社保分录怎么写的

EE 追问

2019-05-24 12:30

bamboo老师 解答

2019-05-24 12:35

您都统一计提在管理费用——开办费 没有分开？那你填写的时候开办费下的项目要分开计算填入了

EE 追问

2019-05-24 12:41

那按我的凭证，应该怎么计算呢？还是说工资薪金填的金额是包含个人部分社保、公积金。然后下面的社保跟公积金就填公司交的部门？

bamboo老师 解答

2019-05-24 12:44

工资薪金填的金额是包含个人部分社保、公积金
下面的社保跟公积金就填公司交的部分
这样理解正确的 就按照这个来填写