老师我三月份做的暂估分录是，借库存商品193000代，应付账款_暂估193000，结转成本时借:主营业务成本286866.贷库存商品286866.现在是四月份，我的漂没有回来那么多，等于我暂估多了，我又做了一笔分录是 借应付账款暂估193000贷库存商品193000，同时也冲销了多结转的成本借库存商品78000贷主营业务成本78000。结果主营业务成本就成了负数，这是什么原因?

风雨兼程 追问

2019-05-23 17:55

老师那我4月份怎么才能正数呢？我四月份继续暂估价了，那张票还是没有回来，但是我们四月份没有开票

三宝老师 解答

2019-05-23 18:17

4月份没有开票，不需要暂估成本啊

风雨兼程 追问

2019-05-23 19:26

但是我三月份就把那些货已经卖了呀！只是漂没有回来

三宝老师 解答

2019-05-23 19:42

那你也应该是3月份暂估，而不是4月份暂估