老师，我想问一下，我们是一家项目管理咨询公司，我开出发票是*鉴证咨询服务*工程监理服务。开出发票是不是可以这样做分录:借:应收账款贷主营业务收入（小规模）那我这个钱没回来是不是要暂估结转成本，那这个分录怎么做？

L 追问

2019-05-23 12:34

暂估的分录麻烦老师给一下

武老师 解答

2019-05-23 12:41

主营业务成本–暂估

L 追问

2019-05-23 15:04

贷:劳务成本

L 追问

2019-05-23 15:04

这样子对吗？

武老师 解答

2019-05-23 15:33

后面加个暂估，同学

L 追问

2019-05-23 16:35

好的，谢谢老师

武老师 解答

2019-05-23 17:22

不客气，同学，工作顺利，五星好评