老师，酒店行业，我们这代收一笔钱，然后再返给对方，但是代收的这笔钱已经给客户开了发票，这样是不是虚增收入和费用，如果把多开发票的金额红字冲回的话，这样就和客户手上拿的钱不一样，有什么影响，返的这笔钱我应该怎么做，而且返的这笔钱是应收款，还没到账

抹 茶 追问

2019-05-23 10:02

虽然是全额开票，但是有一部分钱不是我们的收入，要返的

陈诗晗老师 解答

2019-05-23 10:05

那你就不应该全额开票啊，同学。
你全额开票了就是属于你的收入。
返的作为你的成本费用处理。

抹 茶 追问

2019-05-23 10:12

可是发票已经开了，所以说可不可以把不是我们的收入开红字发票，就是客人和我们得发票不一祥，然后把不是我们的收入做成其他应付款，

陈诗晗老师 解答

2019-05-23 10:14

不能，你这样会形成滞留票。只能按收入处理，支付的返费计成本费用

抹 茶 追问

2019-05-23 10:23

就是说发票我们不能改，把要返的收入我们做成其他应付账款，在返的这部分钱里，把我们交的税钱扣出来，是吧，

陈诗晗老师 解答

2019-05-23 10:26

是的。同学。返的这部分钱你代扣税。

抹 茶 追问

2019-05-23 10:31

发票不冲红，返的这部分钱把手续费和税票扣出来，其他代收的款还没有收到钱的话，先不做，等钱收回来了在做，那其他应付款后边我应该附什么凭证

陈诗晗老师 解答

2019-05-23 10:54

自制一份内部凭证，证明其这部分是代收代付款就行了。

抹 茶 追问

2019-05-23 12:14

就是出一个证明，让领导签字是吧

陈诗晗老师 解答

2019-05-23 12:18

是的。同学。根据审批的文件入账就是了。

抹 茶 追问

2019-05-23 12:21

只要我的收入大于开票金额是不是就税务没有问题

陈诗晗老师 解答

2019-05-23 12:22

大于和等于都是没有问题的。

抹 茶 追问

2019-05-24 08:45

老师，到收入说明应该怎么写

陈诗晗老师 解答

2019-05-24 08:55

什么说明？没明白你意思