老师:去年所得税直接缴纳2300元，没有计提，现在做:1、补计提时:借:以前年度损益调整贷:应交税费-企业所得税 2、结转时:借:未分配利润贷:以前年度损益调整。但是:负债表的未分配利润与利润表的数字差2300元。为什么？

usrrt 追问

2019-05-22 16:39

是的

俞老师 解答

2019-05-22 16:59

有差异，你您利润表没有取上以前年度损益调整的金额，您填利润表，需要调增的。您报表的利润表取数是错的

usrrt 追问

2019-05-22 17:06

利润表的哪项需要调增。用的是金蝶

俞老师 解答

2019-05-22 17:58

利润表所得税费用