老师，之前做过一笔分录，从研发支出10万转到研究费用10万里面去，现在做汇算清缴，发现科目余额表管理费用里面有这两笔费用的明细各10万的明细，总金额增加，请问老师，是需要把管理费用减去10万元吗 不理解，不是已经转出了吗，和研发支出科目还是显示有数据呢

阿童木 追问

2019-05-21 15:55

支出的时候：借：研发支出-费用化   贷：银行存款

月末结转到管理费用：  借：管理费用-研发支出    贷：研发支出-费用化

用错科目，想将管理费用-研发支出科目改成，管理费用-研究费用

所以：借：管理费用-研究费用  10万   贷：管理费用-研发支出 10万 

应该是最后一笔分录有问题，导致研发费最后的金额是20万，请问老师，该如何修改

小梅老师 解答

2019-05-21 16:17

你好  我看你的这个相互抵消了 应该是没有了啊  我看下你研发费用的明细表呢