老师，之前做过一笔分录，从研发支出10万转到研究费用10万里面去，现在做汇算清缴，发现科目余额表管理费用里面有这两笔费用的明细各10万的明细，总金额增加，请问老师，是需要把管理费用减去10万元吗 不理解，不是已经转出了吗，和研发支出科目还是显示有数据呢

老师，之前做过一笔分录，从研发支出10万转到研究费用10万里面去，现在做汇算清缴，发现科目余额表管理费用里面有这两笔费用的明细各10万的明细，总金额增加，请问老师，是需要把管理费用减去10万元吗不理解，不是已经转出了吗，和研发支出科目还是显示有数据呢

答： 你好 我看下 你做的这两笔分录吗

老师我们汇算清缴里面研发费用加计扣除优惠明细表，是按照科目余额表的研发支出明细填报还是资本化支出填报

答： 按照明细金额的总额填

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

麻烦问下利润表上的管理费用和科目余额表上的合计数对不上，原因是红冲时计入了贷方，汇算清缴也做过了。是去年的账了，有半年了，现在不好返回去改，今年的账是可以对上的，这个后面有没有影响，要不要做调整

答： 同学你好，你只2021年汇算清缴的时候正确填列了，基本上没有什么问题，所以说每年12月份的年结非常重要，12月份的时候就应该要把这些数据全部核对一遍，再结账到次年的一月份。