老师,我想咨询一下,我们公司填报汇算清缴的表,有一张2018年的票在2019年才到,我们做了调整以前年度损益的账务处理,这张发票我们应该在2018年度企业所得税汇算清缴的哪张表里体现呢
Mama喵~
于2019-05-21 12:19 发布 661次浏览
- 送心意
文老师
职称: 中级职称
2019-05-21 12:23
您好,您可以体现在纳税调整项目明细表对第26行,跨期扣除项目里面
相关问题讨论
你好汇算清缴 前调整的不用 2021年所得税汇算清缴时要调减了
2022-03-11 10:00:41
你好,不是,可以计入利润分配――未分配利润
2020-06-03 06:33:01
你好,是的
借;以前年度损益调整 贷;应交税费-企业所得税
借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款
借;利润分配——未分配利润,贷;以前年度损益调整
2019-06-03 16:02:26
您好
企业所得税汇算清缴时,没有地方填:以前年度损益
2019-11-19 18:42:53
你好,2020年通过以前年度损益科目进行账务处理,调整期初未分配利润,同时,2015-2019年的费用不能在2020年税前扣除,可以重新申报以前年度汇算
2020-07-22 22:41:10
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
Mama喵~ 追问
2019-05-21 12:40
文老师 解答
2019-05-21 20:22