老师，请问汇算清缴中应付职工薪酬中的账载金额和实际金额怎么填，比如18年计提10万，18年截止12月发了8万，还有1万在19年3月份支付完，18年年初期末还有余额1万，在18年也支付完了，请问这样账载金额和实际金额分别填多少

AyoM 追问

2019-05-21 09:10

18年的期初余额不用算上去是吗？

辜老师 解答

2019-05-21 09:11

不用的，那是去年的费用

AyoM 追问

2019-05-21 09:20

老师，还有一家是这样的18年计提10万，实际发放5万，还有5万未发也没有结转成本，这种情况怎么填些实际金额和账载金额

辜老师 解答

2019-05-21 09:33

你所得税汇算清缴前也没有发放吗

AyoM 追问

2019-05-21 09:34

没有

辜老师 解答

2019-05-21 10:04

那实际发生额和税收金额都是5万