请问我在填汇算表固定资产折旧表的时候要把17年累计折旧的期末余额也加上吗，要和资产负债表上的固定资产期末余额保持一致吗

沫沫 追问

2019-05-20 17:16

资产折旧摊销表纳税调整明细表的税收折旧额是填本年折旧数据还是累计折旧数据

朴老师 解答

2019-05-20 17:34

在填汇算表固定资产折旧表的时，要把17年累计折旧的期末余额填写到“3、累计折旧、摊销额”这一竖栏（根据不同的固定资产分别填写）；
账载金额要和18年12月资产负债表上的固定资产期末余额保持一致。

沫沫 追问

2019-05-20 17:47

我是问的税收折旧额是填本年的还是本年加17年的期末余额之和

沫沫 追问

2019-05-20 18:56

老师，刚刚说非正常损失不能税前扣除，那我是填哪个表呢，不填资产损失那张表吗？直接在纳税调整明细表中其他里面填嘛

朴老师 解答

2019-05-21 09:30

要填写的哦，这两个表都要填

沫沫 追问

2019-05-21 09:59

好的谢谢

沫沫 追问

2019-05-21 10:33

都是填其他栏次嘛，还是税前扣除那张表填在固定资产损失栏次

朴老师 解答

2019-05-21 15:21

这个填在损失栏