采购人员购买原材料的时候，第一次没开发票，然后第二次买的时候把两次买的材料开到一张发票上了。第一次买的钱是直接报销给采购人员的，第二次的钱是直接付给厂家的，请问这样怎么做账？

采购人员购买原材料的时候，第一次没开发票，然后第二次买的时候把两次买的材料开到一张发票上了。第一次买的钱是直接报销给采购人员的，第二次的钱是直接付给厂家的，请问这样怎么做账？

答： 你好！这个你先借其他应收款 贷现金等 然后借原材料 贷其他应收款 银行存款。

老师，你好。第一次采购了一批原材料，是老板自己私户付的钱。第二次采购的时候退回了上次进货的其中5包原材料。第二次采购时候付款是公账付的，付款金额是减掉退货后的金额。票下月再开。这样要怎么做账呢？

答： 第一次购买 借：原材料 贷：其他应付款 第2次购买 借：原材料，第2次购买-5包 贷：银行存款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

购买材料时第一次款未付清，货到了; 次月又买过材料，款未付，货到了; 第三次采购的时候把之前的发票都开具了，货也都到了,收到发票当月，认证了发票，最后隔了一段时间才付清货款，分别发生在不同的月份，这样的情况怎么记分录，谢谢

答： 购买材料时第一次款未付清，货到了 借；原材料 贷；应付账款 银行存款 次月又买过材料，款未付 借；原材料 贷；应付账款 收到发票 借；应交税费（待抵扣进项税额） 贷；应付账款 认证 借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待抵扣进项税额） 付款 借；应付账款 贷；银行存款