请问 我公司去年公户进了一笔大金额（170万）收入未记账 未开票 未报税（我公司小规模纳税人 没开过票 也没有税控盘）现在如何处理这笔收入 而且还不是主营业务 正规处理就好

小云老师 解答

2019-05-19 19:33

之前没做那现在要做，借:银行存款   贷:以前年度损益调整   应交税费-应交增值税

小云老师 解答

2019-05-20 09:11

正规的肯定会要交所得税

小云老师 解答

2019-05-20 09:11

滞纳金和罚款倒不一定

小云老师 解答

2019-05-20 09:25

现在做进去就是这个季度申报所得税，和这个季度其他的算一起，要是你这个季度成本多也不用交

小云老师 解答

2019-05-20 10:12

你今年来补去年没做的就是用我前面给你那种方式，就是正规的方式，一般不会罚款和滞纳金，只是把所得税交了，但是如果查到有问题要求你们交罚款那些也是合理的

小云老师 解答

2019-05-20 10:13

因为这个本来就是属于你公司做错，所以说要求交税是应该的，只是滞纳金和罚款未必会有

小云老师 解答

2019-05-20 11:02

不客气，祝你工作顺利

怕孤独的老师 追问

2019-05-19 18:16

其他业务收入  而且我公司没有做进帐里过收入 即使有收入也没都是几十万的收入

怕孤独的老师 追问

2019-05-20 09:01

去年的收入 做到今年税务局会不会查到而让交滞纳金和补交所得税 这要按170万交所得税 金额太大了

怕孤独的老师 追问

2019-05-20 09:03

就想着怎么样能正规处理 该交税交税 能减免所得税减免 也不要被税务局罚款

怕孤独的老师 追问

2019-05-20 09:21

您指这个帐务处理到现在 税也在当期申报 那所得税是什么时候申报 本来所得税有相应的成本就可以减少 现在怎么样可以减少所得税 我是怕让补交去年的所得税 如果报在现在 所得税是不就可以在年底时汇算

怕孤独的老师 追问

2019-05-20 09:24

我问了其他同行 他给的建议是在5月31日之前再开出大金额成本票 合同写在去年年底 调整更改去年的帐 重新申报所得税 可不知道这增值税去哪补交

怕孤独的老师 追问

2019-05-20 09:31

其实前会计去年的帐前半年都没有做银行帐 银行余额对不上 所以那笔收入没有在帐上出现 我现在把这笔收入在当期帐上做损益调整 那其他银行帐怎么做 也是一笔一笔补到当期帐上吗 最主要 我把去年的收入做在现在当期 税税局日后查到 就怕会不会罚款或交滞纳金 还让补交去年的所得税 这是我担心的问题

怕孤独的老师 追问

2019-05-20 09:59

老师？

怕孤独的老师 追问

2019-05-20 10:17

好的 谢谢老师