老师，去年12月份资产负债表是平的，现在我把销售，资金调拨，银行收款集成取消再按每天集成，这时发现资产负债表不平了，怎么回事？好急

娟好＠静秀 追问

2019-05-18 22:54

软件记账，没有添加新科目，资产合计数是正确的，负债类应付账款数不对，差额在这里，什么问题呢？

王雁鸣老师 解答

2019-05-18 23:03

您好，那应该是所有者权益不对的，是不是有损益类科目分录做的不对啊，比如收银行存款利息，分录应该是借；银行存款，借：财务费用，负数。您做成了，借；银行存款，贷：财务费用。

娟好＠静秀 追问

2019-05-18 23:08

可是我应付账款余额不正确，多了，未分配利润也不正确，搞不明白应付账款哪个环节出问题

王雁鸣老师 解答

2019-05-18 23:15

您好，应付账款余额不正确，有可能是应付账款有的明细是借方余额了，这个借方余额没有取数到表中，未分配利润不正确，就是我上面说的原因了，您再查一下，看看收入，费用，有分录反方向的吗。

娟好＠静秀 追问

2019-05-19 22:01

老师，公司向银行贷款45万，真正到手只有42万，3万是中介费和利息费，直接扣除了，实际到手是42万，怎么做分录？