送心意

文老师

职称中级职称

2019-05-18 09:37

您好,招待费支出就根据您帐上的数据填写,虽然您是亏损的,但是也是需要纳税调增的,这样的话,你的应纳税所得额的负数就小了一点,也就亏的少一点了

赛赛 追问

2019-05-18 09:42

额,请问我那汇算清缴时,A107040表上第一行为啥是0?新政策小微企业不是减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税?

文老师 解答

2019-05-18 10:10

您是小微企业,有利润吗,

赛赛 追问

2019-05-18 10:10

哦,老师问题已解决,谢谢你的解答了。

文老师 解答

2019-05-18 10:43

不客气,这是我们的职责所在

上传图片  
相关问题讨论
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰
2018-08-09 14:31:07
汇算清缴,不做分录!(只调整申报表,不调账)
2018-12-26 12:09:13
你好,按税法规定,予以填表调增应纳税所得额就是了 
2022-01-12 16:20:27
你好 这个是不可以结转的 不可以调减的
2020-06-03 17:44:51
是的,是这样理解的。
2020-05-21 13:57:12
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...