老师，计提企业所得税，是根据账上的，收入加其他收入减成本减三项费用减税金及附加等算出来的数乘以25%，得出的数，就是要计提的企业所得税吗

杉杉夕 追问

2019-05-17 15:53

老师你说的那些企业没有，应该先计提吧？计提是根据财务软件账上数得出来的吧？

杉杉夕 追问

2019-05-17 15:53

先计提，后期才会实交啊

maize老师 解答

2019-05-17 16:04

不是按你们实际交的去计提

杉杉夕 追问

2019-05-17 16:19

那根据什么计提呢？

maize老师 解答

2019-05-17 16:23

按你们实际交，需要自己还没申报的时候先算出来

杉杉夕 追问

2019-05-17 16:27

老师，我的意思是：是根据实际交，这是没问题的。                       但计提，在没有申报的时候，先算出来的，是根据财务软件上数算出来的吧

maize老师 解答

2019-05-17 16:28

结合之前弥补亏损这个是根据上一年汇算清缴出来那个亏损数，除了账上还是弥补亏损

杉杉夕 追问

2019-05-17 16:28

有些凭证，我们是不做进财务软件里的

maize老师 解答

2019-05-17 16:29

不是，这个弥补亏损这个是税法上只能去看申报表上面