老师，交税控服务费的280元的分录怎么做的？我之前做的是， 借:管理费用-办公费280 贷:库存现金280 借:应交税费-应交增值税（减免税）280 贷:管理费用-办公费280 是去年做的了，现在我的科目余额表上还挂起:借:应交税费-应交增值税（减免税）280 我要怎么做才能把账做平啊？我之前做的分录做错没有啊？

淡了”伊人妆 追问

2019-05-17 15:30

小规模纳税人

淡了”伊人妆 追问

2019-05-17 15:31

那应交税费-应交增值税-减免税是这笔要怎么做账才平啊？

meizi老师 解答

2019-05-17 15:36

你好 你小规模不做三级科目 做到二级科目就行  也不需要做结转 你次月缴纳的时候就平了

淡了”伊人妆 追问

2019-05-17 15:38

老师，我知道缴纳的时候平了，我的账上没有平啊！我的科目余额表上一直挂着应交税费-应交增值税（减免税）

meizi老师 解答

2019-05-17 15:42

你好 你先去把你去年做的借:应交税费-应交增值税（减免税）280
贷:管理费用-办公费280冲了 然后重新做一笔  借:应交税费-应交增值税280
贷:管理费用-办公费280  明细到二级科目 不要做到三级科目  你小规模做到三级科目就会一直挂着这个的 因为也没有结转 一般纳税人结转后就会没余额

淡了”伊人妆 追问

2019-05-17 15:52

好的，我知道了，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-05-17 16:03

嗯 好的  不客气的满意请给予评价