老师，17年有利润，但是所得税是在18年交的，17年年底没有计提，在18年扣所得的那个月补计提的，现在18年的利润表需要填所得税费用不

成都-阳阳阳 追问

2019-05-16 10:00

那我是要把17年的账改了吗？在12月做一个正确的计提分录吗？主要是17年的时候不晓得到底计提多少所得税费用

三宝老师 解答

2019-05-16 10:07

没有必要，你将缴纳的所得税直接进未分配利润就行

成都-阳阳阳 追问

2019-05-16 10:36

那我18年交17年的所得税1547.83，18年的利润表中需要填所得税费用不？老师请看一下我发给你的图，上面那个1547.83该不该填上去

三宝老师 解答

2019-05-16 10:40

不应该填写
不应该填写

成都-阳阳阳 追问

2019-05-16 10:49

好的，谢谢，那1547.83还需要填不？或者填到哪？

三宝老师 解答

2019-05-16 10:53

不需要填写到任何地方，反映在18年的未分配利润总额里

成都-阳阳阳 追问

2019-05-16 11:03

好的，那为什么利润表里面还要弄一个所得税费用啊

三宝老师 解答

2019-05-16 11:13

利润表的所得税费用是反映本年度的所得税。

成都-阳阳阳 追问

2019-05-16 12:08

好的，谢谢

三宝老师 解答

2019-05-16 13:34

不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评