2018年12月末，职工出差自己垫付了差旅费，回来报销的时候还没收到住宿发票，想把费用确认为2018年的，账务处理这么做对吗？ 借：管理费用—差旅费 贷：其他应收款—刘明 此处原始凭证应该附什么？ 2019年1月收到发票，支付刘明垫付的差旅费 借：其他应收款—刘明 贷：银行存款

shirley 追问

2019-05-15 21:06

这么做会计分录对吗

shirley 追问

2019-05-15 21:09

2018年12月29日职工回来报销
(这个凭证附什么原始单据)
借：管理费用—差旅费
贷：其他应收款—刘明


2019年1月收到发票，支付刘明垫付的差旅费（这个凭证后面附发票，对吗？）
借：其他应收款—刘明
贷：银行存款

瑜老师 解答

2019-05-15 21:16

分录正确的，没问题

shirley 追问

2019-05-15 21:18

请问18年做分录的时候，应该附什么单据？

瑜老师 解答

2019-05-15 21:46

就将后面收到的发票附在后面啊

shirley 追问

2019-05-16 15:29

但是2018年12月的凭证已经装订了，怎么附