老师：您好，补计提18年1月的 个人生产经营所得的分录怎么做呢？ 是不是 借 所得税费200 贷以前年度损益 200 借 以前年度损益200 贷 利润分配 -未分配利润 200

磨 追问

2019-05-15 18:25

不会啊……可以写出来嘛

小杨老师 解答

2019-05-15 19:51

借，以前年度损益调整，贷，银行存款
月底结转，借，未分配利润，贷，以前年度损益调整

磨 追问

2019-05-16 11:21

不是啊，只是做补计提，因为他有做支付这步的，之前的人做支付时：直接 借 应付个人所得税，贷银行。没有做计提

小杨老师 解答

2019-05-16 14:40

不用补计提，直接支付的时候做借，以前年度损益调整，贷，银行存款
月底结转，借，未分配利润，贷，以前年度损益调整