一般纳税人 一季度亏损25716.32元，是4月利润39549.90元，那4月应计提所得税费用微为3458.4元对？（注：39549.9-25716.32=13833.58*0.25=3458.4）借：所得税费用3458.4 贷：应交税费-企业所得税 3458.4

呆萌的路人 追问

2019-05-15 13:13

对

佟老师 解答

2019-05-15 13:34

13833.58*5%税率为本期缴纳所得税

呆萌的路人 追问

2019-05-15 15:38

我这个月不记计提，季度计提可以？

佟老师 解答

2019-05-15 15:58

就是季度计提所得税的

呆萌的路人 追问

2019-05-15 16:23

好的谢谢

佟老师 解答

2019-05-15 16:26

不客气，祝您学习愉