老师，我们是一家小型出租车公司，17年购进30台出租车，以前会计把购入的出租车计入了其他应付账款，承包出去的出租车冲减其他应付账款，我18年10月接手后就把出租车调整到固定资产，因为我们这是经营租赁，但17年有承包出去3台，前会计冲减了其他应付，所以我调账这中间就有差额借:固定资产30台 贷:其他应付账款（未承包出去金额） 贷:以前年度损益调整（中间差额） 在结转 借:以前年度损益调整（中间差额） 贷:未分配利润（中间差额12万） 后期调整后固定资产折旧我就计入成本，承包出去承包款我计入递延收益分5年分摊这笔承包款，每月计入其他业务收入，然后每月收的管理费我就计入主营业务收入。现在做汇算清缴我就不知道我调整的这笔账该如何填表，该填哪个表，我们17年亏损19万，18年亏损81万，我调整的这笔未分配利润12万最终未分配利润17年到18年减少亏损12了，那该如何做到汇算清缴中，请老师指点。

可笑的誓言

于2019-05-14 21:34 发布   1103次浏览