请问一下，员工报销的业务招待费的住宿费专票，和公司购买办公用品的专票，可以认证抵扣吗？

格调 追问

2019-05-14 09:48

不能抵扣的话是否要做进项税额转出？怎么做会计分录

庄老师 解答

2019-05-14 09:54

你好，借管理费用－－业务接待费，贷应交税费－－应交增值税（进项税额转出）

格调 追问

2019-05-14 11:54

是在当月转出，还是申报上月的时候转出？

庄老师 解答

2019-05-14 12:21

你好，一般是当月做账时，不能抵扣做进项税额转出

格调 追问

2019-05-14 16:36

做出来不平啊，我是最开始价税分离，做了一个凭证的，然后再按照你说的来做，就不平了啊

庄老师 解答

2019-05-14 16:48

你好，不会的，可能那个分录差错了，

格调 追问

2019-05-14 17:02

按照你说的会计分录做了以后，进项税科目借方有余额，进项税转出科目贷方也有余额，这样应该不对吧

庄老师 解答

2019-05-14 18:02

你好，你之前的分配是什么