老师，我们账上有这样一个问题，因为前期是在代理记账公司做的，好多可能没有交接清楚，有些商品先开票未收款：借：应收账款。后期收到款了，会计又记为，借：银行存款 贷：预收账款。但是是同一商品。后面发现好多这样的问题。我们应该怎么调？还有有些是收到的现金，记得是应收账款。后期如何调整？

佳 追问

2019-05-11 08:50

借：预收账款贷：应收账款。后面附什么单据呢？

逸仙老师 解答

2019-05-11 14:04

后面情况说明，某月某日走的应收账款，以后冲错又计入了预收账款

佳 追问

2019-05-11 14:12

老师知不知道冲账明细的格式？我们这样的情况有点多

逸仙老师 解答

2019-05-11 20:57

那就后面附个明细表，弄个Excel表格形式就行了