预提电费预提多了，怎么计入本年利润，未分配利润里啊，会计分录是怎么填写啊，

西瓜小姐@_@ 追问

2019-05-11 08:09

已经跨年了

老江老师 解答

2019-05-11 08:10

是的，跨年了，如果金额能形成重要性，那要调到以前年度
如果金额不大，可以直接在本年内处理

西瓜小姐@_@ 追问

2019-05-11 08:11

怎么做呢，会计分录怎么填写呢

老江老师 解答

2019-05-11 08:11

就是原来计提的分录，用负数冲减多提的！

西瓜小姐@_@ 追问

2019-05-11 08:16

不用计入本年利润吗

老江老师 解答

2019-05-11 08:17

不用，直接原科目冲！（如果调整到去年，那要列入以前年度损益调整科目）

西瓜小姐@_@ 追问

2019-05-11 08:19

就是跨年度了，会计分录怎么填写啊

老江老师 解答

2019-05-11 08:20

刚才说了，就是跨年了，金额不大，可以直接在本期冲销

西瓜小姐@_@ 追问

2019-05-11 08:36

比较大，10多万呢

西瓜小姐@_@ 追问

2019-05-11 08:37

就是申报企业所得税的时候，事务所要求的，做到本年利润里去，这个会计分录怎么填写啊

老江老师 解答

2019-05-11 08:56

你计提时的分录是怎么写的？