您好老师，我3月份有一张进项票已经抵扣认证了，对方是1月份开出的按13%的税率开的，后来他们自行作废了，我方税局要求我们按16%的税率做进项税转出，我该怎么做账务处理？

魔幻的万宝路 追问

2019-05-10 14:50

借：库存商品
借：应交税金-增值税-进项税
贷：应付账款

bamboo老师 解答

2019-05-10 14:51

借：库存商品
贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出