您好老师，我3月份有一张进项票已经抵扣认证了，对方是1月份开出的按13%的税率开的，后来他们自行作废了，我方税局要求我们按16%的税率做进项税转出，我该怎么做账务处理？

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2019-05-10 14:44

您好
您当时收到的时候分录怎么写的

魔幻的万宝路追问

2019-05-10 14:50

借：库存商品
借：应交税金-增值税-进项税
贷：应付账款

bamboo老师解答

2019-05-10 14:51

借：库存商品
贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出

精选问题

新版报税系统不一样了，和课程对不起来，发一份新版问

课程这块，请咨询下官网在线客服，能得到更有效信息。答
你好老师仓库采购的货架记什么费用吗问

你好，这个金额有多少。答
老师：一般纳税人，开具销售饲料（养猪用的），是开9%税率问

是，一般纳税人，开具销售饲料（养猪用的），是开9%税率答
你好，我们之前用的是加盟公司的相关收款码，现在公问

同学你好 1. 重要性：收款记录是收入真实性佐证（税务核查、财务对账、纠纷证据），但前台日报表+账务记录若完整可替代。 2. 替代方案：用日报表与账务核对生成匹配表，附银行流水标注资金流向，协商加盟公司调取后台数据。 3. 注销前操作：截图交易汇总和注销提示，留存证据。答
账面有超过三年的应收账款，基本公司已确认收不回问

可以按坏账准备处理，汇算时调增答

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