老师，支付赔偿款应该计入什么科目啊？

学徒 追问

2019-05-10 13:56

社保费用需不需要计提的？

学徒 追问

2019-05-10 14:08

我交国税税费时应该怎么做分录呀？

bamboo老师 解答

2019-05-10 14:13

社保费用需要计提

学徒 追问

2019-05-10 14:15

那我交国税税费时应该怎么做分录呀？

bamboo老师 解答

2019-05-10 14:17

请问交的什么税费啊

学徒 追问

2019-05-10 14:18

增值税

bamboo老师 解答

2019-05-10 14:21

借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款

学徒 追问

2019-05-10 14:22

那需不需要计提的？

bamboo老师 解答

2019-05-10 14:24

如果销项大于进项 那需要结转

学徒 追问

2019-05-10 14:27

计提社保要怎么做分录呢？

bamboo老师 解答

2019-05-10 14:28

计提
借：管理费用——工资
管理费用——单位社保费
管理费用——单位公积金
贷：应付职工薪酬——工资
应付职工薪酬——单位社保费
应付职工薪酬——单位公积金
发放工资
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——个人社保费
其他应收款——个人公积金
银行存款
缴纳社保
借：应付职工薪酬——单位社保费
应付职工薪酬——单位公积金
其他应收款——个人社保费
其他应收款——个人公积金
贷：银行存款