老师，请问下，我公司一般纳税人，现在在做企业所得税年报，现在申报表里面首页103项资产总值要求填写平均值，那就是财务报表的期末余额➕年初余额的总和再➗2吗？

一只小白兔 追问

2019-05-10 11:48

还想问下，这个108采用一般企业财务报表格式，2018年版，我们是一般的机电设备商贸公司，就是选是就可以了吧？

暖暖老师 解答

2019-05-10 11:52

嗯那就选择是 就可以

一只小白兔 追问

2019-05-10 11:53

今年的企业所得税申报表内容实在详细太多了，老师能不能帮忙解答下我们公司这个情况，一般纳税人，做机电设备的一般商贸销售公司，应该选择什么会计准则呢？代码填110一般企业，还是200小企业会计准则，300企业会计制度合适呢？

暖暖老师 解答

2019-05-10 11:54

选额小企业会计准则就可以

一只小白兔 追问

2019-05-10 12:16

老师，麻烦再帮我看下，那我企业申报只要选择这几个报表申报就可以了吧，没有缺吧？

暖暖老师 解答

2019-05-10 12:33

嗯，就是这几个，如果有减免才选择最后一个

一只小白兔 追问

2019-05-11 06:13

我们家之前一直是是享受小型微利企业减免所得税的，应该要选择最后一个减免税优惠表吧

一只小白兔 追问

2019-05-11 06:55

还想问下老师，期间费用明细表里面的职工缴纳社保保险费用可以填写在管理费用的保险这一栏吗？还是只能和工资总额统计填写在第一栏职工薪酬里面？

一只小白兔 追问

2019-05-11 07:06

公司办公室的物业费应该填列在管理费用里面哪一栏呢？我们公司是老板自己买下的的写字楼，好像租赁和办公费都不太合适啊

暖暖老师 解答

2019-05-11 07:08

最后这个填写在其他那里

一只小白兔 追问

2019-05-11 07:09

那么水电费用和物业费都是填写在管理费用其他这栏里面了吗？

一只小白兔 追问

2019-05-11 07:10

职工社保费用也是填写在管理费用其他一栏还是职工薪酬呢？

暖暖老师 解答

2019-05-11 07:25

嗯，社保填写在管理费用有一个为职工支付啥那里

一只小白兔 追问

2019-05-11 07:28

谢谢老师，我这边还有个疑问，就是我们小型微利企业，填完主表以后，进入减免税表格，自动跳出一个数字，是系统自动核算我们减免税的金额吗？那按我们现在填报的数据只要补交一千多的税就可以了吗？

一只小白兔 追问

2019-05-11 07:29

这个是进去减免税表格系统自动生成的，我没有填写

暖暖老师 解答

2019-05-11 07:46

自动生成的改不了，保存就可以的