纸质版的个人所得税申报表怎么填

冲冲冲呀 追问

2019-05-10 15:21

没有

冲冲冲呀 追问

2019-05-10 15:24

补申2，3月份的

冲冲冲呀 追问

2019-05-10 15:25

老师 ，第一季度缴纳的城建税-77.8，这种怎么做分录啊

答疑郭老师 解答

2019-05-10 16:50

收入额，保险和累计扣除费用填写1-本月份合计
你这个表格不对，没有专项附加扣除

冲冲冲呀 追问

2019-05-10 16:53

19年缴纳18年的税收滞纳金，我把这笔算在19年的营业外支出了，本来是属于18年的税收滞纳金，现在工商年报已经报了，财务报表也报了，该怎么办啊

冲冲冲呀 追问

2019-05-10 16:54

4月份缴纳的社保现在怎么做分录

答疑郭老师 解答

2019-05-10 17:59

滞纳金18年交的没做账？
是的话借以前年度损益调整贷银存
借利润分配贷以前年度损益调整
交社保借应付职工薪酬-社保，其他应收款贷银存

冲冲冲呀 追问

2019-05-11 10:03

小规模纳税人

冲冲冲呀 追问

2019-05-11 10:06

有那个以前年度损益调整吗19年1到3月报表也交了，现在在19年4月份作这笔滞纳金分录吗

冲冲冲呀 追问

2019-05-11 10:12

我好像还把18年的工资作在19年的1月份了，，现在报表也交了，他们说改不了，但是不能冲销这工资的分录吗

答疑郭老师 解答

2019-05-11 10:31

滞纳金借营业外支出贷银存
12月份工资计提工资在一月份做的

冲冲冲呀 追问

2019-05-11 10:56

滞纳金在19年不用做前年度损益调整这分录了吗18年8月至11月的工资都作在19年了，这要怎么办

答疑郭老师 解答

2019-05-11 11:01

滞纳金在19年交的不用以前年度损益调整

冲冲冲呀 追问

2019-05-11 11:05

它属于18年的滞纳金，从18年9月到12月的个税滞纳金在19年交

答疑郭老师 解答

2019-05-11 11:07

当年交的直接记营业外支出，如果滞纳金在18年交的，19年做账需要用到以前年度损益调整
工资跨年计提发放借以前年度损益调整贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷银存
借利润分配贷以前年度损益调整

冲冲冲呀 追问

2019-05-11 11:56

滞纳金是属于18年，但是在19年1月份交了，在19年1月份做账了，现在第一季度的报表也都交了，还能改吗，

冲冲冲呀 追问

2019-05-11 12:01

那我现在要在四月份冲销19年1月份做的18年工资、滞纳金的账，然后再按你发的分录做账是吗

答疑郭老师 解答

2019-05-11 12:03

没做的这月做上
是的

冲冲冲呀 追问

2019-05-11 13:39

但是这公司是小规模，用的是小企业会计准则，这样也需要调整以前年度损益吗
我先把做错的账冲销是吗，那第一季度的报表已已经交了，现在在4月补上，不会有什么后果吧？
工商年报也已经报了

答疑郭老师 解答

2019-05-11 13:42

把以前年度损益调整科目换成利润分配就可以
如果不想修改之前的账报表，可以只能这月补