老师，这个月认证掉的发票，发现开错了，需要在这个月让对方冲红重开，那我进项应该在这个月报税时转出，还是下个月拿到红字后在下个月申报这个月的时候转出？

菩提心尘 追问

2019-05-10 14:30

那我下个月拿到冲红发票后，不做处理吗？

姜老师 解答

2019-05-10 14:34

拿到冲红发票再做账务处理。

菩提心尘 追问

2019-05-10 14:35

那如果这个月的账都已经报掉了，进项转出不就只能等拿到冲红发票再冲当月得了么？

姜老师 解答

2019-05-10 14:39

是的，只能等到拿到冲红发票再冲当月的了。

菩提心尘 追问

2019-05-10 14:40

那为什么如果账没报的话，就要这个月转出呢，不可以也等到拿到冲红发票再转出吗？

姜老师 解答

2019-05-10 14:48

进项税额转出这个月和下个月冲都可以，我说这个月冲是为了核算及时才这样说的。

菩提心尘 追问

2019-05-10 14:50

这个月就转出，正确的发票开进来也要算下个月了，那不就少了进项了么？如果我这个月不转出，下个月再转，那会不会涉及到要补交滞纳金的问题？

姜老师 解答

2019-05-10 14:55

不会涉及到滞纳金问题。

菩提心尘 追问

2019-05-10 14:56

那这个月不转出，但是发票又被冲红了，会被监控到吗？

姜老师 解答

2019-05-10 15:00

发票冲红直接做蓝字发票的相同分录，金额为负数就可以。不会被监控的。实际业务很正常的。

菩提心尘 追问

2019-05-10 15:09

好的，谢谢

姜老师 解答

2019-05-10 15:39

不客气。。。。。。。