老师，请问您，去年公司的库存商品做暂估入库分录. 借：库存商品100000 贷：应付账款-XX公司 100000 去年12月份销售，我做结转成本分录. 借：主营业务成本 100000 贷： 库存商品100000 跨年1月份收到发票，我做红冲 分录。 借：库存商品-100000 贷：应付账款-XX公司 -100000 再做正确分录. 借：库存商品86206.90 应交税费-应交增值税进项税额13793.10 贷：应付账款-XX100000 1、请问我做的分录对吗？ 2、请问我去年成本多结转了13793.10元，该什么处理？

冰百合 追问

2019-05-08 10:52

我做商品暂时入库时，在记账凭证摘要上有陈述暂估入库，但在分录上没有体现暂估词语，请问老师这样做分录有没有问题的？

辜老师 解答

2019-05-08 11:01

你最好启用暂估应付款科目，这样能区分

冰百合 追问

2019-05-08 11:24

那我还要做红冲做暂估吗？还是这次就算了，下次再启用暂估入库分录？

辜老师 解答

2019-05-08 12:22

你这是刚开始有暂估业务吗

冰百合 追问

2019-05-08 12:22

是的

辜老师 解答

2019-05-08 13:07

那你最好现在就区分开

冰百合 追问

2019-05-08 13:09

那是去年做的分录，我应该什么做呢？是红冲去年的分录吗？

辜老师 解答

2019-05-08 13:13

去年这笔，现在到票了吗，

冰百合 追问

2019-05-08 13:13

去年这笔到票了

辜老师 解答

2019-05-08 13:24

到票了，可以不管了，以后的开始区分就可以