请问老师，公司是做酒的，关于自用酒的处理:如果清单日期开在降税后，而且降税后有相应酒的票的认证才可以用13%的税和成本;如果开在降税前、或者降税后没有响应票的认证那都说明是之前进的货，得按16%进项转出，对吗？

徐阿富老师 解答

2019-05-07 14:28

之前进货说明企业运气了

我 追问

2019-05-07 14:42

不作成招待费吗，视同销售？进价做成售价吗？

我 追问

2019-05-07 14:46

我想做成招待费

徐阿富老师 解答

2019-05-07 14:56

哦，自己用要进项税额转出的，我刚才在出租车上，要视同销售的

徐阿富老师 解答

2019-05-07 14:57

借管理费用――业务招待费 贷应交税费（进项税额转出）贷库存商品

我 追问

2019-05-07 15:00

若果降税之后进过货的可以开13%，若清单开在降税前或者降税后没进过的货得开16%了，对吧？

徐阿富老师 解答

2019-05-07 15:06

你好，是的没错的，是这样的

我 追问

2019-05-07 15:43

想问老师，我想做些职工聚餐的费用，月工资总额2万多，做职工福利2000多可以吗？

徐阿富老师 解答

2019-05-07 16:06

你好，可以做聚餐的2000可以的

我 追问

2019-05-07 16:21

像买米买面买菜又没有收条，自己打张清单行吧？那还需要员工签字吗？2000多会不会高了，说的过去吗？

徐阿富老师 解答

2019-05-07 16:24

你好，收条总要的啊，总体全年福利费开支不要超过14%

我 追问

2019-05-07 16:35

老师，报表申报没变吧，三个月一报？

徐阿富老师 解答

2019-05-07 17:36

你好，财务报表按季报没有变