2019年5月31日前的所得税年报，就是把2018年4个季度每季度申报的，只要带有数字加起来，就是年报要报的吗

会计小白 追问

2019-05-06 16:24

那其余呢？我们公司18年是第二年开立，报的税只涉及这些。老师这么回答，是不是别的不同？

邹老师 解答

2019-05-06 16:25

你好，你所指其余具体是指什么？

会计小白 追问

2019-05-06 16:27

我感觉老师还有的意思，收入成本利润这样，那别的呢

邹老师 解答

2019-05-06 16:28

你好，期间费用是按利润表的销售费用，管理费用，财务费用本年累计栏次数据填写

会计小白 追问

2019-05-06 16:31

那财务报表中的利润表中的收入、成本、利润、费用是不是都按本年累计申报呢

邹老师 解答

2019-05-06 16:32

你好，是的，都是按本年累计数据填写的

会计小白 追问

2019-05-06 16:34

老师你看以下图片，是第三季度和第四季度的资产负债表。我年报申报是不是得把货币资金这一项两个表的金额加起来？

邹老师 解答

2019-05-06 16:36

你好，货币资金不是损益科目，只需要填写期初，期末余额就可以了

会计小白 追问

2019-05-06 16:42

只需按照第一季度和第四季度货币资金的数填写？

邹老师 解答

2019-05-06 16:43

你好，只需要按12月份的货币资金的期初，期末余额填写就可以了

会计小白 追问

2019-05-06 16:45

老师现在虚报所得税申报表很容易就查出来了吗

邹老师 解答

2019-05-06 16:45

你好，如果税局要查，那是很容易的

会计小白 追问

2019-05-06 16:48

怎么说呢，能具体说说吗？我现在只申报税，但是没做具体的账簿和凭证。我应该按我申报的去倒挤出申报的数值吗

邹老师 解答

2019-05-06 16:49

你好，需要做了凭证，出具报表，才可以做所得税汇算清缴申报的
数据都是根据账面发生额填写，而不是倒挤的

会计小白 追问

2019-05-06 17:00

我现在没有做凭证，现在补来得及吗，已经申报税了

邹老师 解答

2019-05-06 17:02

你好，如果业务不多是来得及的
报表都没有，你申报的数据是如何填写的？

会计小白 追问

2019-05-06 17:07

我财务报表的数额是随便填写的，所得税申报表是根据开票收入金额，随便写了成本和费用。

邹老师 解答

2019-05-06 17:07

你好，那应当补做账，出具报表，然后做更正申报才是的

会计小白 追问

2019-05-06 17:16

现在代理记账公司不是都这么虚报吗

邹老师 解答

2019-05-06 17:17

你好，是虚报，但是虚报也得有依据的，需要根据外账的利润表申报才是
而不是随意申报的