以前年度损益，在做年报的时候要怎么做调整？

叮咛 追问

2019-05-06 14:37

老师，我这一笔是固定资产清理，是不是在年初的资产一栏那就是我调整固定资产原值，在负债那一栏就调整年初未分配利润，两边调整，总计相等吗？

彭老师 解答

2019-05-06 14:45

如果她 用以前年度损益调整肯定已经不是固定资产清理了，固定资产清查是要转到资产处置损益的。所以要在年初数这列调整年初未分配利润，资产那里就是调整个固定资产年初数了

叮咛 追问

2019-05-06 15:01

老师，那年报的最后一栏总计数跟12月做的季报最后一栏数字就不相等了，这样行吗？

彭老师 解答

2019-05-06 15:07

你好！年报的年末数一般就是下期季度季度的期初数，但是有时候3月份的一季报来不及调增，可以在拿到审计报告的当月进行调整。

叮咛 追问

2019-05-06 15:33

哦，好的，谢谢老师

彭老师 解答

2019-05-06 15:44

你好！不客气，谢谢咨询。