17年的社保，18年计提缴纳，影响了18年的损益，但是18年1分钱工资都没有，社保金额我要填进所得税申报表职工薪酬里面的社保那块吗

cq 追问

2019-05-05 18:16

18年已经计提并缴纳了，影响了损益

cq 追问

2019-05-05 18:17

我要是填了，那是属于17年的社保部分，可是18年的工资为0

陈诗晗老师 解答

2019-05-05 18:33

18年你本就没有发放，应纳税所得额工资为0是正确的。

cq 追问

2019-05-05 18:55

所属期为17年的社保，在18年初计提并且缴纳了，但是18年的工资为0，社保又实实在在的发放出去了，这个社保的金额我需要填写在所得税申报表中的职工薪酬这块吗？

陈诗晗老师 解答

2019-05-05 19:02

需要填写在18年的，以实发期间为准，同学

cq 追问

2019-05-05 19:27

可是他的工资为0，又有社保，这样会不会通不过系统

陈诗晗老师 解答

2019-05-05 19:44

不会，通得过的。同学。

cq 追问

2019-05-06 15:25

要是企业不填写系统里面企业所得税汇算清缴申报表可行么

陈诗晗老师 解答

2019-05-06 15:44

不能，那个表是必须填写的

cq 追问

2019-05-06 20:55

一家企业，9月份一次性发放12个月的提成。借应付工资  贷银行存款   走出去的。后面的12个月就分次结转     借期间费用   贷应付工资

cq 追问

2019-05-06 20:57

后来就造成了实发的比计提的多，但是他后面还在一直的结转，所以我18年所得税汇算清缴申报表里面的职工薪酬这一块的账载数和实发数该怎么填？

cq 追问

2019-05-06 20:59

是填他实际发放的提成还是填结转了的提成，因为他还在跨年度结转

陈诗晗老师 解答

2019-05-06 21:42

应纳税所得额是按实发金额确定的，同学