老师好!我们基本户付了两笔货款,总共在1万以内,供货 问
至少需要对方提供送货单,证明进货的真实性 答
请问老师,商品混凝土制造行业的水资源有没有什么 问
没有专门针对这个行业减免。 答
老师,我们是餐饮公司,每年老板都会在农历新年后发 问
您好,要的,你要先计提的 答
老师,今年4月把去年的一个科目转到营业外收入,补交 问
其实应当追溯调整去年数据,通过以前年度损益调整。 答
给员工缴的意外保险费,是不是计入职工福利费,可以 问
那个不能抵扣的哈 答

公司没有营业收入,但前期管理费用_业务招待费项下有账,那么企业所得税汇算清缴时表A105000调整项目表中业务招待费需要填列调增吗?
答: 需要调增,但是没事。你们没有收入,也就是以后允许抵扣的亏损少一点而已
企业所得税汇算清缴时,期间费用明细表里的管理费用下设业务招待费,但是公司核算时是把业务招待费做到主营业务成本里的。那我还用调账吗?还是只是调表,把账上主营业务成本下的业务招待费金额填在期间费用明细表里管理费用下的业务招待费那列
答: 建议调账,否则结转的主营业务成本也不对了
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
有些业务招待费计到研发支出了导致汇算清缴A104000期间费用明细表业务招待费总和小于A105000纳税调整项目明细表中扣除项目调整业务招待费支出。这个怎么办?有问题吗?谢谢老师。
答: 你好!应该是一致的,研发费用你们没有转入管理费用吗?形成成本了吗?A104000只填写在费用下合算的招待费




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米粒 追问
2019-05-05 15:43
轶尘老师 解答
2019-05-05 15:50