我公司这个月发现去年有一笔业务招待费多计了，金额5000，那我现在这样调帐的：借：银行存款5000，贷：以前年度损益调整5000，接着借：以前年度损益调整1250，贷：应交税费-应交企业所得税1250，最后借：以前年度损益调整3750，贷：未分配利润3750，那最后企业所得税税1250我如何处理？

赵文军 追问

2019-05-01 18:46

我现在所得税费贷方有余额1250了，这个和我汇算清缴有啥关系呢，汇算清缴我上月已经做完了

三宝老师 解答

2019-05-01 19:58

你这多计业务招待费既然账务调整，汇算清缴就应该调整。汇算清缴报表更正申报